27 компаний, которые ранее имели оборот в сотни миллионов леев, были исключены с 1 января 2020 года из списка крупных налогоплательщиков (юридических лиц) на 2019-2020 годы.
Приказ, подписанный Людмилой Ботнарь, главой Государственной налоговой службы, не дает объяснения, почему 27 компаний были исключены из этого списка, передает Noi.md со ссылкой на Mold-street.com.
Однако причиной может быть как сложное финансовое положение некоторых компаний, которые контролируются или принадлежат непосредственно бывшим и действующим политикам, так и проблемы, возникающие в результате нарушения налогового или таможенного законодательства.
Например, из списка была исключена Dufremol SRL, компания с годовым оборотом в размере около одного миллиарда леев в 2017-2018 годах. До 2019 года она владела крупнейшей сетью магазинов беспошлинной торговли и входила в состав империи бывшего примара Оргеева, осужденного по делу о краже миллиарда. В начале лета, перед отъездом Илана Шора из страны, Dufremol была передана болгарскому бизнесмену, а впоследствии следственные органы изъяли активы, оставшиеся у компании.
Другой компанией, исключенной из списка, является Cebacot SRL, которая владеет сетью киосков по продаже сигарет и другой продукции. Его владельцем является бывший муниципальный советник, либерал Михаил Чебан. Публичные данные показывают, что Cebacot должен государственному и местному бюджету около 19 миллионов леев.
Была исключена из списка и компания Elevator Kelley Grains, входящая в группу Trans-Oil миллионера Важи Джаши, а также фабрика по производству мороженого Drancor Василия Дрангоя, которая проходит процедуру неплатежеспособности и имеет долги перед бюджетом в размере около половины миллионов леев.
Из списка исключен авиа-оператор Tandem-Aero SRL семейства Ройтман, а также винодельни Vismos и Românești.
Среди других исключенных компаний: Airport Catering, приобретенная в начале года торговым домом Gemeni, бывшая компания Auto-Present, переименованная в Orizora Grup, являющаяся крупным импортером грузовых автомобилей и другого оборудования.
Какие компании заняли их место?
Место 27 исключенных компаний заняли 27 других крупных налогоплательщиков.
Среди них три небанковские кредитные организации (компании), в том числе Sebo, чья агрессивная реклама идет на всех телеканалах. Только за 9 месяцев этого года Sebo Credit получил прибыль в размере около 110 млн леев (больше, чем системный банк), при этом имея наибольшее количество клиентов / должников – 165 000.
В список крупных налогоплательщиков были включены птицефабрика Axedum, Funny Pig и оператор недвижимости Inamstro. Также в списке есть Furnizare Energie SRL, новый конкурент на рынке электроэнергии, связанный с бывшим директором НАРЭ и украинским бизнесменом.
Отметим, что в начале 2019 года список крупных налогоплательщиков резко сократился. В нем остались 87 компаний по сравнению с 2018 годом, когда в него входили 647 экономических агентов.
Список крупных налогоплательщиков (юридических лиц) на 2019-2020 годы был составлен в соответствии с «Критериями определения статуса высокого налогоплательщика», утвержденными Приказом ГНС об организации деятельности по управлению крупными налогоплательщиками №137 от 14 декабря 2016 года с изменениями и дополнениями».
Критерии отбора крупных налогоплательщиков
Согласно регламенту, около 80% компаний в списке крупнейших налогоплательщиков отбираются на основании оборота, указанного в налоговых отчетах за 11 месяцев текущего года (в порядке убывания).
Оставшиеся 20% компаний выбираются на основании объема налоговых обязательств (в порядке убывания), заявленных и оплаченных налогоплательщиками.
В то же время не отбираются в качестве крупных налогоплательщиков:
государственные учреждения;
образовательные учреждения, как государственные, так и частные;
налогоплательщики, которые в последние два финансовых года зарегистрировали налоговое поведение, которое не соответствует положениям действующего законодательства, причем освобождение осуществляется на основании записки, утвержденной директором ГНС по предложению Главного управления администрирования крупных налогоплательщиков (DGACM);
налогоплательщики, для которых объем объявленных налоговых обязательств, а также общая стоимость основных средств (материальных, нематериальных и финансовых) или численность персонала не оправдывают их классификацию среди крупных налогоплательщиков.
Следует отметить, что экономические агенты, включенные в список, не пользуются финансовыми льготами, возможностями, но обслуживаются специальным налоговым подразделением, которое обеспечивает их постоянный мониторинг и более оперативное управление.
Добавить комментарий